日前，延边农商行发布2019年度报告和2020年一季报。截至2020年3月末，合并口径下资产总额1030亿元，负债总额940.34亿元，双双小幅下降。而该行经营状况不容乐观，营业收入和净利润连续下滑。其中，2018年、2019年和今年一季度营收下降6.3%、11.85%和27.49%，同期净利润下降幅度更大，分别为24.02%、34.4%和59.66%。

延边农商行成立于2011年11月15日，是在原延边农村合作银行基础上，引入新的发起人共同发起设立的地方性商业银行。近年来通过参股、控股34家农商行、村镇银行，实施跨区域发展战略。

不过，延边农商行通过股权投资和跨区域发展使资产规模快速扩张的同时，其管理水平面临一定挑战。

据天眼查披露，延边农商行持股33.8%的永吉吉庆村镇银行因未履行生效法律文书确定的义务，成为最高人民法院所公示的失信公司。同时，永吉吉庆村镇银行被法院列为限制高消费企业，该行董事长收到限制消费令，对其高消费及非生活和工作必需的消费行为进行限制。

对于延边农商行经营下滑等问题，该行相关部门负责人在接受《华夏时报》记者采访时表示：“这些问题要向领导汇报并咨询业务部门后再答复。”但截至发稿时为止，本报记者没有收到延边农商行的回复。

经营下滑幅度进一步扩大

利息净收入和投资收益是延边农商行营收的主要来源。

年报显示，截至2019年末，该行利息收入46.35亿元，主要由贷款利息收入和金融机构往来收入构成。其中，贷款利息收入37.32亿元，较2018年增加1.62亿元，主要是来自非农贷款利息收入增长3.87亿元的贡献。金融机构往来收入9.03亿元，同比减少1.78亿元，主要是受存放同业款项利息收入大幅下降2.65亿元的影响。显然，虽然延边农商行贷款利息收入保持增长，但在金融机构往来收入减少的拖累下，该行利息收人较2018年小幅下降0.16亿元。

再看利息支出。前延边农商行利息支出25.26亿元，主要由存款利息支出和金融机构往来支出构成。2019年，该行单位活期存款利息支出、单位定期存款利息支出、个人活期存款利息支出、个人定期存款利息支出、个人大额存单利息支出及个人智能存款利息支出等全部出现增加，导致该行存款利息支出达到19.31亿元，同比增加3.72亿元。同期金融机构往来支出5.95亿元，较2018年减少2.49亿元，主要是来自同业存放款利息支出和同业存单利息支出大幅下降的贡献。数据表明，在存款利息支出和金融机构往来支出一增一减的共同作用下，该行利息支出较2018年增加1.23亿元。

去年延边农商行在利息收入下降、利息支出增长的推动下，实现利息净收入21.1亿元，较2018年下降1.38亿元。

除此之外，2019年，延边农商行债券利息收入和其他投资收入下降，导致该行营业收入中占比较高的投资收益同比减少1.68亿元至7.04亿元。

综上，作为营业收入主要来源的利息净收入和投资收益都出现下滑，致使该行去年营收同比下降11.85%至28.44亿元，实现归母净利润3.93亿元，同比下降34.4%。

记者注意到，此前延边农商行经营状况良好，2017年合并口径下营业收入达到34.43亿元，当年净利润7.89亿元，是成立以来经营状况最好的一年。经营出现下滑是从2018年开始的。年报显示，2018年该行实现营业收入32.26亿元，同比下降6.3%，净利润6亿元，同比减少24.02%。

进入2020年，该行营收和净利下滑势头不但没有被遏制，降幅反而进一步扩大。今年一季报披露，截至3月末，延边农商行营收4.9亿元，同比下降27.49%，净利润7758.95万元，同比陡降59.66%。

对于营收和净利连降的问题，延边农商行没有对本报记者进行回复说明。

旗下村镇银行成失信企业

近年，延边农商行通过参股参股、控股34家农商行和村镇银行，实施跨区域发展战略。在10年时间里，该行资产规模由2011年成立时的139.78亿元暴增864.29%，合并口径下资产规模跻身“千亿俱乐部”

不过，中诚信国际信用评级有限责任公司在2019年延边农商行二级资本债券跟踪评级报告中指出：“并表农商行和村镇银行体量较大，但由于对并表农商行管理程度有限且村镇银行管理半径较长，该行股权投资价值和跨区域发展战略仍面临考验。”

据天眼查披露，延边农商行旗下的永吉吉庆村镇银行因未履行生效法律文书确定的义务，成为最高人民法院所公示的失信公司。具体来看，失信被执行人行为具体情形显示是“违反财产报告制度”，执行法院为天津市第二中级人民法院，执行标的5.964亿元，立案时间2019年7月9日，发布时间为2019年12月25日。

官网显示，永吉吉庆村镇银行成立于2013年3月27日，是延边农商行发起成立的一家新型农村金融机构。延边农商行是该行大股东，持股比例38.7%。永吉吉庆村镇银行2019年度信息披露报告显示，该行董事长赵起超和行长姜爱民分别持股4.95%，并列第二大股东。

值得注意的是，永吉吉庆村镇银行注册资本金2000万元，截至2019年资产规模83088万元，总负债74118万元，净利润419万元。显然，上述执行标的5.964亿元对永吉吉庆村镇银行来说压力山大。

记者注意到，同样在2019年12月25日，天津市第二中级人民法院发出的限制消费令显示，“本院于2019年07月09日立案执行申请人恒丰银行股份有限 公司威海分行申请 执行你单位借款合同纠纷一案，因你单位未 按执行通知书指定的期间履行生效法律文书确定的给付义 务，本院依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十五条 和《最高人民法院关于限制被执行人高消费及有关消费的若干规定》第一条、第三条的规定，对你单位采取限制消费措施，限制你单位及你单位(法定代表人、主要负责人、影响债务履行的直接责任人员、实际控制人)赵起超不得实施高消费及非生活和工作必需的消费行为”。

其实，对于永吉吉庆村镇银行来说，烦心事并不止这些。

今年1月15日，银保监会网站公布的吉林银保监分局行政处罚信息公开表显示，永吉吉庆村镇银行股份有限公司存在违规投资非标资产、提供隐瞒重要事实的报表两宗违法违规行为。根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条，吉林银保监分局对其责令改正，并处合计80万元罚款;责令对直接负责的高级管理人员和其他直接责任人给予纪律处分。

永吉吉庆村镇银行副行长林泽文对违规投资非标资产负主要责任。根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十八条，吉林银保监分局对其警告，罚款10万元。

关键词： 延边农商行